เราอาจจะเคยได้ยินกันมาหนาหูว่า
การทำประกันชีวิต สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ เพราะช่วยในการลดหย่อนภาษีและได้ผลตอบแทนไปพร้อมๆกัน
ซึ้งประกันชีวิตที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ นั้นแบ่งออกเป็น 2 ประเภทคือประกันชีวิตแบบทั่วไป
และประกันบำนาญ บทความนี้เราจะมาดูข้อควรรู้ก่อนวางแผนลดหย่อนภาษี
กันค่ะ
1. ประกันชีวิตได้สิทธิลดหย่อนภาษี
รวมทั้งสิ้นสูงสุด 300,000 บาท โดยแบ่งเป็น ประกันชีวิตแบบทั่วไป จำนวน 100,000 บาท
และประกันชีวิตแบบบำนาญ จำนวนสูงสุด 15% (ไม่เกิน 200,000 บาท) แต่ในความเป็นจริง
คุณสามารถใช้ประกันชีวิตแบบบำนาญได้สูงสุดถึง 300,000 บาท
เพราะเงื่อนไขของประกันชีวิตแบบบำนาญถือว่าเข้าเงื่อนไขประกันชีวิตแบบทั่วไปเช่นเดียวกัน
(แต่รวมกันทั้งสองประเภทนั้น จำนวนสูงสุดต้องไม่เกิน 300,000 บาท)
2. ระวังการยกเว้นเงินได้
เพราะประกันชีวิตแบบทั่วไปได้สิทธิลดหย่อนภาษี จำนวน 100,000 บาทหมายถึง
หากสามีหรือภรรยา “ไม่มีรายได้” แต่มีการจ่าย “ค่าเบี้ยประกัน”
และนำมายื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้รวมกัน
ทำให้สามารถใช้สิทธิหักลดหย่อนค่าประกันชีวิตได้เพียง 10,000 บาทเท่านั้น
เพราะส่วนที่เหลืออีก 90,000 บาท นั้นเป็นการยกเว้นจากรายได้
“เมื่อไม่มีรายได้คุณก็ไม่มีสิทธิหักค่าลดหย่อนภาษีได้นั่นเอง”
3. เบี้ยประกันชีวิตของบุตร
และของพ่อแม่ นำมาหักลดหย่อนไม่ได้
เนื่องจากกฎหมายกำหนดให้หักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตของผู้ที่มีเงินได้
(หรือตัวคุณเอง) เท่านั้น
4. ประกันชีวิตแบบบำนาญ
+ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + RMF ไม่เกิน 500,000 บาท สำหรับผู้ที่มีรายได้เยอะ
การใช้สิทธิลดหย่อนภาษีต้องดูทั้ง 3 ส่วนประกอบด้วยดังนี้
ประกันชีวิตแบบบำนาญ
15% ของรายได้ สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท
RMF
(กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ)
15% ของรายได้ สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท
ซึ่งทั้ง 3
ตัวนี้รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท จึงจะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้
***
การทำประกันชีวิตเท่านั้น ที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ หลายๆคนเข้าใจผิดว่า
ทำประกันแบบไหนก็ได้เช่น ประกันสุขภาพ ประกันอุบัติเหตุ และอื่นๆก็สามารถลดหย่อยภาษีได้
ซึ่งเป็นความเข้าใจที่ผิดนะคะ
ก่อนจะตัดสินใจซื้อประกันชีวิตเพื่อลดหย่อนภาษีภาษี
จะต้องวางแผนการเงินภาพรวมให้ดีเสียก่อน โดยหลักๆ เลือกเป็นความคุ้มครองที่เหมาะสมกับตัวเอง
เพื่อให้เบี้ยประกันที่จ่ายไปคุ้มครองได้ครอบคลุมถูกต้องตามวัตถุประสงค์มากที่สุดด้วยนะคะ
ขอบคุณแหล่งที่มา moneyhub.in.th
ความคิดเห็น
แสดงความคิดเห็น